Créditos tributarios

Sepa si califica para recibir estos beneficios tributarios.

Requisitos para reclamar el Crédito por Ingreso del Trabajo

Si el ingreso que recibe es considerado un ingreso bajo a moderado, el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC, sigla en inglés) puede servirle para reducir la cantidad de impuestos que adeuda. Para calificar, debe cumplir con ciertos requisitos y presentar una declaración de impuestos, incluso si no debe ningún impuesto o no está obligado a presentar una declaración. Si el aplicar el EITC reduce su impuesto a menos de cero, entonces puede obtener un reembolso.

¿Quién es elegible para recibir EITC?

Reune los requisitos para EITC si:

  • Si su  ingreso o su ingreso bruto están dentro de ciertos límites; y

  • Cumple ciertas reglas básicas; y

Usted:

  • Cumple con los requerimientos para quienes no tienen hijos que cualifiquen;

O

  • Tiene un hijo que cumple con todos los requerimientos para usted o su cónyuge, si presenta una declaración de impuestos conjunta.

El EITC tiene reglas especiales para miembros de las fuerzas armadas, miembros del clero (en inglés) y contribuyentes con ciertos tipos de ingresos por discapacidad o niños con discapacidades.

Ayuda del asistente EITC

Use el Asistente de EITC para verificar su estado civil para efectos de la declaración, si su hijo cualifica, si usted es elegible y la cantidad de crédito que puede recibir.

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Beneficios tributarios para la educación

Existen varios beneficios de impuestos para ayudar a pagar la universidad o los estudios después de que obtiene un título universitario.

Créditos

Un crédito tributario por educación ayuda a reducir la cantidad de impuestos adeudados en su declaración. Si el crédito reduce su impuesto a menos de cero, puede obtener un reembolso.

Hay dos créditos de educación disponibles:

  • Crédito Tributario de Oportunidad Americana  (AOTC, sigla en inglés). Este crédito se otorga a estudiantes elegibles durante los primeros cuatro años de educación superior para cubrir ciertos gastos de educación que cualifiquen. Es posible que un estudiante elegible reciba un crédito anual máximo de hasta $2,500.

  • Crédito perpetuo por aprendizaje (LLC, sigla en inglés). Un estudiante puede reclamar este crédito cuando está inscrito en una institución educativa elegible. Normalmente se otorga cuando el estudiante paga por la matrícula y los gastos relacionados elegibles. Puede reclamar este crédito de por vida, el cual ayuda a pagar los cursos de pregrado, posgrado y título profesional, así como cursos para adquirir o mejorar habilidades laborales.

Deducciones

Las deducciones reducen la cantidad de su ingreso que está sujeto a impuestos, lo que significa que disminuye la cantidad de impuestos que tiene que pagar.

Existen varios tipos de deducciones para educación:

  • Deducción de matrícula y otras tarifas

  • Deducción de intereses de préstamos estudiantiles

  • Préstamo estudiantil elegible

  • Gastos por educación elegibles

Planes de ahorro

Algunos planes de ahorro permiten que las ganancias acumuladas aumenten sin que se tengan que pagar impuestos hasta que se retire el dinero o que no se requiera que la distribución tenga que pagar impuestos. Otros planes de ahorro permiten que tanto las ganancias como la distribución acumuladas sean libres de impuestos.

Hay dos tipos de planes de ahorro disponibles:

  • Planes 529 (en inglés). Los estados, universidades y grupos de universidades patrocinan estos programas de matrícula elegible (autorizados bajo la sección 529 del Código de Rentas Internas), para prepagar o contribuir a una cuenta que sufraga los gastos de educación superior.

  • Cuenta de ahorro para la educación Coverdell (ESA, sigla en inglés). Esta cuenta se creó como un incentivo para ayudar a los padres y estudiantes a ahorrar dinero  para gastos de educación. A diferencia de un plan 529, un Coverdell ESA se puede utilizar para pagar los gastos elegibles de estudiantes que cursan K-12 , así como los gastos posteriores a la secundaria.

Becas y becas para investigación

Una beca generalmente representa un monto pagado para beneficio de un estudiante en una institución educativa para ayudarle a completar sus estudios. El estudiante puede ser un estudiante universitario o graduado. Una beca para investigación es una cantidad que se paga para el beneficio de un individuo que va a realizar un estudio o investigación en un área específica.

Si la beca o beca para investigación es libre de impuestos o gravable depende de en qué se utilizó el dinero de la beca, el monto de la beca y si usted es candidato para obtener un grado.

Excepciones por ingreso

Usted puede excluir ciertos beneficios de asistencia educativa de sus ingresos. Eso significa que no tendrá que pagar ningún impuesto sobre ellos. Sin embargo, también significa que no puede usar ninguno de los gastos de educación libres de impuestos como base para otra deducción o crédito, incluido el crédito por aprendizaje perpetuo.

Ayuda para reclamar los créditos por educación

El IRS tiene información y servicios que cubren los temas de créditos tributarios, deducciones y planes de ahorro para la educación:

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Crédito por gastos del cuidado de hijos y dependientes

Si pagó a alguien para cuidar a su hijo, cónyuge o dependiente el año pasado para que usted pudiera trabajar o buscar trabajo, es posible que pueda reclamar el Crédito Tributario por Cuidado de Hijo y Dependiente en su declaración de impuestos federales.

Para calcular el monto que le será acreditado el IRS utilizará:

  • Su ingreso bruto adjusted

  • La cantidad que gastó en servicios de cuidado de sus hijos y/o dependientes

¿Soy elegible?

Averigüe si cumple con los requisitos para reclamar un crédito tributario por el cuidado de hijos o dependientes.

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Alivio sobre impuestos en caso de desastre

El Servicio de Impuestos Internos (IRS, sigla en inglés) tiene reglamentaciones tributarias especiales para ayudar a personas y negocios a recuperarse financieramente después del impacto de un desastre natural o catástrofe. Si vive en una área que ha sido declarada zona de desastre por el Gobierno federal, es posible que obtenga un reembolso anticipado si presenta una declaración enmendada y reclama las pérdidas relacionadas al desastre en su declaración de impuestos del año anterior.

El IRS orienta a las personas afectadas por desastres, por ejemplo, sobre cómo modificar las declaraciones de impuestos o presentar una extensión.

También puede comunicarse con el IRS para obtener más información sobre la reducción fiscal en sus impuestos cuando ha sido afectado por un desastre natural.

Es posible que tenga que esperar por largo tiempo antes de poder hablar con un representate de servicio al cliente.

Verifique cómo puede recibir ayuda tributaria si fue afectado por el huracán Maria, Irma o Harvey (en inglés).

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Incentivos fiscales al utilizar energía renovable

Usted puede obtener deducciones, créditos tributarios y descuentos al comprar electrodomésticos que consuman menos energía eléctrica o realizar mejoras en su hogar o negocio, con el fin de ahorrar en gastos energéticos como: electricidad, gas o aceite para la calefacción. Si recibe un crédito fiscal se le reducirá la cantidad de impuestos que debe, y si recibe un reembolso se le devolverá el dinero cuando efectúe su compra.
Averigüe si es elegible para recibir incentivos estatales, locales, de servicios públicos y federales:

Exención de impuesto sobre la venta (en inglés). Averigüe si su estado tiene un día libre de impuesto sobre la venta para comprar electrodomésticos de bajo consumo energético.

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Última actualización: Septiembre 04, 2018